Apa yang Didahulukan: Strategi Bisnis atau Strategi Pajak?

Setiap penasihat bisnis akan memberi tahu Anda jawabannya, tetapi apa yang terjadi di dunia nyata?

Berikut adalah beberapa contoh:

TONG

Ketika Jeanne memulai bisnis kelas olahraganya, dia memutuskan setelah mengikuti saran bahwa dia tidak akan mendaftar untuk PPN. Masuk akal. Jika Anda ingin bersaing dengan orang lain, maka Anda tidak dapat mengenakan harga 20% lebih tinggi untuk menyertakan PPN. Tapi sekarang dia terjebak. Dia tidak dapat mengembangkan bisnis di luar ambang batas PPN karena dia harus menaikkan harga atau mengambil pengurangan margin yang signifikan. Sekarang dia mempertimbangkan untuk mendirikan bisnis terpisah untuk meningkatkan penghasilannya. Ini akan menjadi rumit dengan cepat - dia bisa melakukannya tanpa semua gangguan menggandakan pekerjaan admin.

Lima tahun dalam menjalankan salon rambutnya, Scott mengambil hari libur dalam seminggu dan tutup catatan pajak lebih awal beberapa hari hanya untuk membatasi pemasukannya agar tetap di bawah ambang PPN. Tapi dia hidup dari mulut ke mulut.

Mana yang lebih dulu dalam dua kasus ini: strategi pajak atau strategi bisnis? Imbalannya tentu saja adalah bahwa kedua bisnis mengurangi tagihan pajak mereka, tetapi berapa biayanya?

Saya yakin ini bukan yang dimaksudkan ketika ambang batas pendaftaran PPN dimasukkan dalam undang-undang PPN yang dibuat pada tahun 1973.

Pajak penghasilan

John menjalankan bisnis tunggal dan mengambil uang dari bisnis tersebut saat dia membutuhkannya dan, yang lebih penting, saat tersedia sepanjang tahun. Akuntannya kemudian menemukan cara pajak yang paling efisien pada akhir tahun untuk mendistribusikan gambarnya antara gaji, pengeluaran, dan dividen. Arus kas tidak dikelola secara proaktif, jadi meskipun John tahu apa yang ada di bank, dia tidak melacak setiap pembayaran atau penerimaan yang jatuh tempo sehingga terkadang dia menarik terlalu banyak dan membuat bisnis kekurangan uang tunai. Ini secara teratur menyebabkan dia memiliki malam tanpa tidur.

Norman menjalankan sebuah perusahaan terbatas dan menjalankannya dengan cara yang sama. Dia tidak mengambil gaji seperti itu dan menginvestasikan kembali sebagian besar keuntungan ke dalam keuntungan pajak bisnis untuk mendanai pertumbuhan. Dia membatasi gambarnya untuk membayar pajak sesedikit mungkin. Dia ingin keluar dari bisnis dalam 3-5 tahun. Sayangnya, karena dia tidak menerima gaji apa pun, apalagi gaji sesuai harga pasar, dia tidak tahu seberapa menguntungkan bisnis itu sebenarnya dan memperumit hal-hal untuk dirinya sendiri ketika dia akhirnya datang untuk menjual.

Ken sedang mencari untuk membeli kendaraan baru untuk bisnisnya, yang akan dia gunakan secara pribadi juga, untuk mengurangi tagihan pajaknya. Namun, penghematan pajaknya lebih kecil daripada penghematan yang akan diperolehnya untuk mendapatkan kendaraan dengan cara ini dibandingkan dengan beberapa alternatif.

Mana yang lebih dulu muncul dalam kasus ini - strategi bisnis atau strategi pajak? Sekali lagi, hasilnya adalah tagihan pajak yang lebih rendah, tetapi berapa biayanya dalam hal pertumbuhan bisnis dan ekuitas?

Contoh-contoh ini tidak jarang. Banyak usaha mikro dan UKM dioperasikan dengan cara yang meminimalkan kewajiban pajak. Strategi bisnis mereka ditentukan oleh strategi pajak mereka. Di dunia nyata, tampaknya, strategi perpajakan lebih sering diprioritaskan daripada strategi bisnis.

Dan dalam setiap kasus yang dijelaskan, hal itu menghambat potensi pertumbuhan bisnis. Itu mungkin baik-baik saja dalam beberapa kasus, di mana pemiliknya tidak ingin tumbuh. Namun, di mana mereka melakukannya menahan mereka. Bagaimanapun, semua bisnis harus berusaha untuk tumbuh setidaknya sedikit hanya untuk mengatasi dampak inflasi!

Jadi apa solusinya? Ada yang mengatakan bahwa pemerintah harus mengubah aturan pajak untuk lebih menguntungkan UKM. Orang lain mungkin menunjukkan bahwa akuntan ditempatkan dengan baik untuk membantu pemilik bisnis menempatkan strategi bisnis sebelum strategi pajak. Namun, kedua "solusi" ini melepaskan tanggung jawab. Pemerintah akan selamanya bermain-main dengan aturan pajak, mencukur sedikit di sini dan menambahkan sedikit di sana. Hasil keseluruhannya adalah menambah kerumitan, kebingungan, dan mungkin dompet yang lebih ringan. Penasihat pajak akan memprioritaskan meminimalkan tagihan pajak karena itulah pekerjaan mereka dan manfaat langsung yang nyata menunjukkan seberapa baik mereka melakukannya.

Solusinya kemudian adalah pemilik bisnis menyadari bahwa bisnis yang sukses harus membayar pajak. Bahwa orang yang sukses memberikan kontribusi kepada masyarakat dengan membayar pajak. Dan menjadi sukses berarti mengembangkan dan menerapkan strategi bisnis yang akan mencapai tujuan mereka tidak meminimalkan pajak.

Dengan adanya strategi bisnis, maka strategi perpajakan dapat diterapkan untuk meminimalkan kewajiban pajak dari strategi tersebut tanpa mencekik pertumbuhan bisnis.

Lalu bagaimana cara membuat strategi bisnis? Ada buku-buku yang ditulis tentang masalah ini, tetapi inilah yang penting:

Tentukan apa yang ingin Anda capai, atau mulailah dengan tujuan akhir seperti yang mereka katakan. Saya tidak percaya ada orang yang benar-benar ingin membangun bisnis dengan omzet di bawah £78.000. Banyak yang puas dengan itu, tetapi sedikit yang memulai dengan ambisi itu. Dimulai dengan tujuan akhir memungkinkan Anda untuk memikirkan terlebih dahulu seperti apa bisnis itu perlu terlihat dalam hal omset, keuntungan, jumlah karyawan, infrastruktur, dll.

Lihatlah apa yang sudah tersedia di pasar dan temukan sesuatu yang berbeda. Itu mungkin target pasar yang berbeda, atau cara berbeda untuk menyampaikan apa yang Anda tawarkan. Tetapi untuk menghindari persaingan harga (seperti Jeanne), Anda harus memiliki sesuatu yang berbeda untuk ditawarkan kepada pasar sasaran Anda, tidak hanya sedikit lebih baik, atau lebih kecil, atau lebih besar, atau lebih cepat, atau lebih putih, tetapi sama sekali berbeda.

Cari tahu orang mana yang ingin membeli perbedaan itu dan mengapa mereka membelinya - mengapa mereka harus cukup peduli untuk berpisah dengan uang hasil jerih payah mereka?

Cari tahu bagaimana memberi tahu orang-orang tentang hal itu dan bagaimana mereka bisa mendapatkannya dengan mudah.

Kemudian buat rencana untuk membantu Anda memahami bagaimana arus kas akan dihasilkan untuk mencapai tujuan Anda. Terlalu sedikit rencana bisnis yang ditulis untuk membantu pemahaman tentang langkah-langkah spesifik yang terlibat dalam mencapai tujuan dan risiko yang terkait dengan langkah-langkah tersebut. Tulis milik Anda dengan dua hal itu dalam pikiran.

Ikuti rencana langkah demi langkah dan sesuaikan secara teratur saat Anda mengumpulkan data dunia nyata untuk mendukung atau ide bisnis Anda.

Diskusikan dengan penasihat pajak/akuntan Anda bagaimana meminimalkan kewajiban pajak dari rencana tersebut dan berikan kesan kepada mereka bahwa mengubah rencana bukanlah suatu pilihan.

Jika Anda sudah berbisnis, belum terlambat untuk mencari tahu strategi yang lebih efektif untuk mencapai tujuan Anda. Waktu terbaik untuk memulai adalah hari ini.